参考值为家庭税前年收入的10%。

1、为什么是家庭年收入的10%？先来看一个家庭的情况：A小姐夫妻均30岁，孩子2岁，需赡养老人。家庭年收入20万，每月房贷2200元，生活支出6000元，年结余10万左右。很多人都知道标准普尔家庭资产配置图，它将家庭的资产分成4个不同的账户，其中保险占比20%，即A小姐一家的保费要4万元，这个比例明显偏高。如果A小姐的预算很低比如只有8000元，很可能无法覆盖全家人的风险。假设A夫妇各自买了一份保费3千多的终身重疾险，但是保额只有20万。A先生不幸得了某重疾治疗费用35万，保险公司只赔20万。

可以看出这份保险没有发挥很大的作用，把15万的治疗费、以后的康复费、生活费的等风险都留给了自己。既要避免保费过高给家庭带来负担，又要保证保障充足，到底多少预算才合适？人们在长期的理财规划中总结出了一个一般化的规律—“4321定律”，即收入的40%用于投资、30%用于家庭生活、20%用于储蓄、10%用于保险。其中保险占比为10%，普遍认为这个占比是比较合适的。当然，这个比例不是绝对的，毕竟不同家庭的经济情况不同。还是以A小姐为例，家庭年结余在10万左右，但是有房贷、需要抚养小孩、赡养老人，经济压力比较大。每年支出2万元的保费还是有压力的，所以保费可以适当降低。要是A小姐家没有房贷也不用赡养老人，那就可以按10%或者略高于10%的比例做预算。