银行五级分类是商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类。银行按风险程度将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五种，后三种为不良贷款。银行在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照基本标准初步划分贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

五级分类定义

正常：借款人能够履行贷款合同，银行没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还贷款产生不利影响的因素。

次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。

产生原因

1999年，中国人民银行修改并重新下发《贷款风险分类指导原则<试行>》，要求各商业银行据此做好贷款风险分类工作。2001年12月，中国人民银行下发《关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》，决定公布《贷款风险分类指导原则》（下称《原则》），从2002年起，在全国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理。

目前，4家国有独资商业银行和11家股份制商业银行已初步建立贷款质量五级分类管理制度，将贷款质量五级分类纳入日常信贷管理，按季汇总并向中国人民银行报告贷款质量五级分类结果。

四家国有独资商业银行根据中国人民银行下发的《原则》，制定了贷款五级分类办法，除操作细则或管理办法有所不同外，各类风险贷款的概念与中国人民银行所定义的基本一致。